Банкротство: Виды и стадии банкротства. Банкротство бизнес


Банкротство бизнеса. На что стоит обратить внимание?

ukhtagrad.ru

Бизнес – часто процесс непредсказуемый, поэтому столкнуться с проблемой формирования задолженностей и угрозой признания несостоятельности может практически любая компания. Подобные случаи происходят все чаще, и одной из главных целей предприятия-должника становится контроль за ситуацией и своевременное принятие действенных мер.

Сегодня многие предприниматели, имеющие определенный объем долгов, могут быть признаны банкротами через суд. Начало процесса банкротства должника может привести к непоправимым последствиям — кредиторы активно предъявляют требования, начинается распродажа имущества компании, производятся изменения, полностью меняющие структуру бизнеса. Клиенты и партнеры, узнав про банкротство кредитора, стремятся к прекращению сотрудничества и зачастую не производят выплаты до разрешения ситуации.

Если владелец бизнеса, знающий о намерениях кредиторов, своевременно и грамотно примет меры по проведению контролируемой процедуры банкротства, то высока вероятность либо восстановления бизнеса, либо снижения потерь до минимального уровня.

Как узнать о подаче кредитором заявления в суд?

Безусловно, заранее выяснить планы кредитора непросто. Но бывают ситуации, когда кредитор предупреждает о дальнейших действиях и ограничивает сроки погашения долгов, после истечения которых им будут предприняты меры по признанию компании-должника банкротом. ё

Получить актуальные сведения о поступлении заявления в суд можно различными способами. О том, что дело поступило в арбитраж, возможно узнать на официальном портале суда kad.arbitr.ru. Нужно ввести название организации должника, и вниманию пользователя будут предоставлены все дела, находящиеся в работе арбитражной инстанции. Проверить запрет выезда за границу можно на сайте dolgi.ru или же позвонить на горячую линию этого портала, где менеджеры помогут узнать о запретах.

Контроль за текущей ситуацией дает возможность организации своевременно узнать о планах и требованиях кредиторов и успеть предпринять некоторые меры для исправления ситуации.

Можно ли оставить без внимания заявление о признании банкротом?

Можно никак не реагировать на действия кредитора, ожидая конечного судебного решения. Но есть более выгодный выход из положения - опередить кредитора. Оптимальным вариантом будет договориться с кем-то из кредиторов компании, который имеет на руках решение суда о погашении задолженности, чтобы он подал заявление от своего имени и указал в заявлении своего арбитражного управляющего, с которым будет комфортно всем участникам процесса, ведь цель у должника и кредитора одна - решить все вопросы быстро и с минимальными потерями.

Как быть, если заявление уже передано в суд кредитором?

Узнав о том, что заявление о банкротстве должника находится в суде, следует прояснить ситуацию, узнав подробности и точные требования кредитора. Также имеет смысл проверить соблюдение всех процессуальных нормативов.

Например, если заявление о несостоятельности должника передано в суд, но при этом юрлицо не было уведомлено по официальному адресу, то есть возможность отменить любое вынесенное определение суда, подав жалобу в апелляцию.

Стоит внимательно изучить претензию кредитора, его требования и представленные доказательства. Если по почте должник не получил копию судебных материалов, то можно ознакомиться с документацией в том суде, где было принято заявление о признании юрлица банкротом.

На основании собранной информации можно принимать решение о необходимых действиях и дальнейших мероприятиях. Оптимальным решением будет обращение к профессионалам, способным оценить ситуацию в целом и проконсультировать по вопросу перспективы текущего дела.

Защитная стратегия при банкротстве по инициативе кредитора

После того, как действия кредитора определены, должнику необходимо разработать стратегию защиты и выбрать правовую позицию.

Есть несколько форматов решения проблемы, выбор и эффективность которых зависят от текущего экономического состояния компании и возможностей предприятия:

  • при наличии финансов, необходимых для погашения долга, можно выплатить задолженность кредитору и предоставить суду платежные документы;
  • если должник не собирается выплачивать долги или для этого просто недостаточно денег, то нужно готовиться к правильной защите — решать вопрос с переводом активов, разрабатывать тактику для суда, собирать документы. В этом случае необходима помощь профессионалов, которые специализируются на банкротстве и обладают достаточным опытом для ведения подобных дел;
  • должник может не реагировать на заявление кредитора в суд и не предпринимать никаких действий. Это приведет к началу процесса банкротства — введению наблюдения и назначению недружественного арбитражного управляющего, который направит все усилия на поиск и реализацию активов предприятия, а также на привлечение руководства организации к субсидиарной ответственности.

Юридическая помощь при банкротстве компании

Качественная и своевременная профессиональная помощь может существенно изменить ситуацию при банкротстве должника по инициативе кредитора. От компетенции и опыта юристов зачастую зависит конечный результат процедуры признания несостоятельности. Поэтому для создания эффективной стратегии банкротства, сведения рисков и расходов к минимуму, а также для достижения лучшего результата в сложившемся положении стоит обратиться к надежным специалистам.

Чем раньше специалисты будут вовлечены в процесс, тем выше шансы успешного разрешения вопроса. Самостоятельные действия ведут к непредсказуемому итогу, а грамотная работа профессионалов позволяет добиться максимально выгодного разрешения дела.

Сергей Стороженко, арбитражный управляющий, генеральный директор юридической компании «Стороженко и партнеры».

  • Просмотров: 4919
  • Читайте также

    dolgi.ru

    Банкротство: Виды и стадии банкротства

    Банкротство (финансовый крах, разорение) - это подтвержденная документально неспособность субъекта хозяйствования платить по своим долговым обязательствам и финансировать текущую основную деятельность.

    Банкротство - сложный процесс, включающий:

    • рассмотрение ситуации, в которой некоторое физическое лицо или предприятие объявляется, несостоятельным;
    • юридические процедуры, с помощью которых можно временно приостановить деятельность физического лица или предприятия в случае банкротства, используя законодательные или практические шаги;
    • определение ответственности для осуществления (или неосуществления) необходимых шагов в экономическом, финансовом, юридическом, социальном и политическом плане.

    Признаки банкротства можно разделить на две группы. .

    К первой группе относятся показатели, свидетельствующие о возможных финансовых затруднениях и вероятности банкротства в недалеком будущем:

    • повторяющиеся существенные потери в основной деятельности, выражающиеся в хроническом спаде производства, сокращении объемов продаж и хронической убыточности;
    • наличие хронически просроченной кредиторской и дебиторской задолженности;
    • низкие значения коэффициентов ликвидности и тенденция их к снижению;
    • увеличение до опасных пределов доли заемного капитала в общей его сумме;
    • дефицит собственного оборотного капитала;
    • систематическое увеличение продолжительности оборота капитала;
    • наличие сверхнормативных запасов сырья и готовой продукции;
    • использование новых источников финансовых ресурсов на невыгодных условиях;
    • неблагоприятные изменения в портфеле заказов;
    • падение рыночной стоимости акций предприятия;
    • снижение производственного потенциала.

    Во вторую группу входят показатели» неблагоприятные значения которых не дают основания рассматривать текущее финансовое состояние как критическое, но сигнализируют о возможности резкого его ухудшения в будущем при непринятии действенных мер. К ним относятся:

    • ~ чрезмерная зависимость предприятия от какого-либо одного конкретного проекта, типа оборудования, вида актива, рынка сырья или рынка сбыта;
    • потеря ключевых контрагентов;
    • недооценка обновления техники и технологии;
    • потеря опытных сотрудников аппарата управления;
    • вынужденные простои, неритмичная работа;
    • неэффективные долгосрочные соглашения;
    • Ч. - недостаточность капитальных вложений и т.д.

    Условно делят банкротство на три вида:

    • первый вид - банкротство бизнеса, связанное с неэффективным управлением предприятием, неумелой маркетинговой стратегией, нерациональным расходованием ресурсов и т.д.;
    • второй вид — банкротство собственника, вызванное отсутствием инвестиций в оборотный капитал для осуществления простого воспроизводства (даже при наличии спроса на продукцию на рынке) и в развитие производства для поддержания рыночной стоимости предприятия;
    • третий вид - банкротство производства, когда под влиянием первых двух факторов выпускается неконкурентоспособная продукция и требуется диверсификация этого производства.

    На практике все три вида сочетаются в разных пропорциях общей смеси. Разделить их можно только по преимущественному фактору, определяющему его природу.

    В законодательной и финансовой практике выделяют также следующие виды банкротства предприятий:

    Реальное банкротство. 

    Оно характеризует полную неспособность предприятия восстановить в предстоящем периоде свою финансовую устойчивость и платежеспособность в силу реальных потерь используемого капитала. Катастрофический уровень потерь капитала не позволяет такому предприятию осуществлять эффективную хозяйственную деятельность в предстоящем периоде, вследствие чего оно объявляется банкротом юридически.

    Техническое банкротство. 

    Используемый термин характеризует состояние неплатежеспособности предприятия, вызванное существенной просрочкой его дебиторской задолженности. При этом размер дебиторской задолженности превышает размер кредиторской задолженности предприятия, а сумма его активов значительно превосходит объем его финансовых обязательств. Техническое банкротство при эффективном антикризисном управлении предприятием, включая его санирование, обычно не приводит к юридическому его банкротству.

    Умышленное банкротство. 

    Оно характеризует преднамеренное создание (или увеличение) руководителем или собственником предприятия его неплатежеспособности; нанесение ими экономического ущерба предприятию в личных интересах или в интересах иных лиц; заведомо некомпетентное финансовое управление. Выявленные факты умышленного банкротства преследуются в уголовном порядке.

    Фиктивное банкротство.

    Оно характеризует заведомо ложное объявление предприятием о своей несостоятельности с целью введения в заблуждение кредиторов для получения от них отсрочки (рассрочки) выполнения своих кредитных обязательств или скидки с суммы кредитной задолженности. Такие действия также преследуются в уголовном порядке.

    Преднамеренное банкротство.

    См. УК РФ

    Весь процесс превращения нормально функционирующего предприятия в несостоятельного должника можно представить поэтапно.

    Первый этап «Начало кризиса предприятия». Характеризуется невыполнением или частичным выполнением текущих задач, развитием конфликта между стратегическими целями и выбранным направлением реализации стратегии. Этот этап наиболее сложно идентифицировать, так как трудно интегрировать количественные показатели, точно определяющие или оценивающие кризис стратегии развития фирмы. Фирма перестает получать экономическую прибыль, несмотря на то, что отчет о прибылях показывает величину нормализованной (желаемой) прибыли. Вовремя выявленный кризис и оперативный ситуационный анализ позволяют перестроить стратегию и поставить новые задачи. Посредством кратковременных воздействий скорректированная стратегия способствует оптимизации потребления факторов производства, снижению издержек и сохранению конкурентоспособности.

    Второй этап «Развитие кризиса предприятия». Наблюдается ухудшение большинства показателей финансово-экономической деятельности анализируемого предприятия. Окончание первого и начало второго этапа можно легко определить по резкому колебанию показателей рентабельности и деловой активности предприятия, его положению на рынке ценных бумаг. .

    Фирма перестает получать нормализованную величину прибыли, но это пока не приводит к исчезновению бухгалтерской прибыли вообще. Это обстоятельство сигнализирует о нарастании процесса несостоятельности.

    Привлечение кредитных ресурсов становится затруднительным, так как уровень доходности инвестиций на этом этапе ниже доходности альтернативных вариантов использования средств. Заимствования происходят в меньшем объеме и по более высокой цене.

    Накопленная сумма амортизационных отчислений оказывается вовлеченной в финансирование оборотного капитала.

    Окончание второго этапа и начало третьего характеризуется ухудшением показателей ликвидности и финансовой устойчивости (проявляется кризис ликвидности).

    Для снижения риска банкротства требуется проведение оперативного реструктурирования предприятия в целях обеспечения его выживания на короткий срок. Оперативное реструктурирование должно включать, по меньшей мере, два направления: повышение эффективности результатов постоянных издержек и обеспечение ликвидности активов (уменьшение дебиторской задолженности, производственно-технических запасов и готовой продукции, продажа излишнего имущества или сдача в аренду). Параллельно разрабатывается бизнес-план развития предприятия на перспективу.

    Третий этап «Кризис предприятия». Характеризуется неспособностью предприятия отвечать по своим обязательствам по мере их наступления. После тщательного и комплексного анализа деятельности предприятия выбираются реорганизационные или ликвидационные процедуры. Очень важно своевременно вскрыть симптомы кризисного развития, чтобы иметь возможность «по горячим следам» запустить в действие программы антикризисного управления.

    Вопросы для самоконтроля

    1. Что означает понятие «кризис»?
    2. Неизбежны ли кризисы в социально-экономическом развитии?
    3. Какие существуют кризисы?
    4. Как следует относиться к кризисам: опасаться, бороться, приветствовать или разрешать?
    5. Кате тенденции развития отражают кризисы?
    6. Можно ли управлять кризисными ситуациями?
    7. В чем проявляется опасность кризиса? Каковы ее симптомы?
    8. Как антикризисная стратегия управления помогает избавиться от несостоятельности (банкротства)?
    9. Каковы причины возникновения состояния банкротства в России в современных условиях хозяйствования?
    10. Систематизируйте характеристики, типичные для состояния предприятий, которым угрожает банкротство. Каковы непосредственные причины банкротства?
    11. Каковы, на ваш взгляд, наиболее важные показатели, свидетельствующие о кризисной ситуации на предприятии?
    12. Что может служить сигнаюм о возможности резкого ухудшения финансового состояния в будущем?
    13. Перечислите внешние факторы, оказывающие сильное влияние на деятельность предприятия.
    14. Дайте характеристику внутренним факторам развития предприятия, связанным с операционной, инвестиционной и финансовой деятельностью.

    Конков В.И.

    Конков В.И. Учет и анализ банкротств. Архангельск: Архангельский государственный технический университет, 2007.

    Количество показов: 28782

    www.arbir.ru

    банкротство бизнеса | ДЕНЕЖНЫЕ ЗАЙМЫ

    Банкротство бизнеса

    Денежные займы и кредиты – неплохие, в общем, финансовые инструменты. Правда, только для тех, кто держит под контролем свои риски, не дает волю излишней эмоциональности при ведении дел и придерживается разработанных «под себя» правил соотношения: банкротство бизнесакредитные (заемные)/собственные – денежные средства.

    Для всех остальных дело может закончиться отнюдь не радостно и даже плачевно.

    Надеюсь, Вы догадались о том, что сегодня мы будем разговаривать о таком явлении как банкротство.

    Итак, банкротство (в узком понимании этого термина) – это несостоятельность организации  либо частного лица – по расчетам с кредиторами. То есть абсолютно полный отказ от оплаты задолженности – по причине отсутствия средств на это.

    Есть мнение, что слово «банкрот» произошло  от  латинских слов – «банк»(bancu) и «сломанный» (ruptus). Как гласит история, банком изначально называли деревянную лавку, которая была непременным атрибутом частного ростовщика  или менялы, восседая на которых  в людных местах - эти средневековые предприниматели и вели свои дела. При разорении ростовщик или меняла, по обычаю, ломал свою скамью, показывая всем, что «лавочка прикрыта».

    То есть, исторически понятие «банкротство» применялось только к предпринимательской  деятельности в сфере кредитов, займов, обмена денег. Позже, финансовую несостоятельность стали понимать, прежде всего, как банкротство бизнеса. Любого.

    Однако современное право толкует понятие «банкротство» гораздо шире. Сюда можно отнести следующие аспекты государственного регулирования в этой сфере:

    1.Установление общих правил признания банкротом: как юридического лица (любого, а не только занятого в сфере финансов, кредитов), так и индивидуального предпринимателя и физического лица (гражданина).

    2.Принятие всех возможных мер для оздоровления финансового состояния несостоятельного должника.

    3. Проведение законных процедур, связанных с установлением имущества банкрота.

    4. Справедливое и упорядоченное удовлетворение требований кредиторов к несостоятельному лицу.

    5. Мировое соглашение.

    6. Иные  направления в сфере банкротства бизнеса.

    Как показывает исторический опыт, люди давно поняли, что от непредвиденных ситуаций в бизнесе (а не только в жизни в целом) – ни застрахован никто. Абсолютно никто, каким бы капиталом и социальным положением - не располагал тот или иной человек.

    Это еще раз показала ситуация, при которой  обанкротились богатейшие семьи банкиров в средневековой Италии 14 века. В одночасье о своей несостоятельности заявили кланы: Перуцци, Скалли, Маччи и другие. Их клиентами были европейские короли и приближенные к ним, которые не смогли выплачивать проценты по займам.

    Применить  термин «банкрот» к королю в те времена ни у кого язык не поворачивался.

    Однако сейчас времена сильно изменились, и уже никого не смущает то, что потенциальными банкротами называют не только отдельных людей или компании, а ЦЕЛЫЕ СТРАНЫ и КОНТИНЕНТЫ.

    Так что, в Средние века банкротство частных банков (продолжателей дела частных ростовщиков и менял) – стало нередким явлением и серьезно подрывало экономику стран.

    Поэтому введение как альтернативы им – системы государственных банков и организация госрегулирования деятельности в этой сфере – были предсказуемыми мерами правительств государств в ответ на многочисленные банкротства.

    В европейских странах, первоначально практика шла по пути признания банкротства уголовным преступлением. Банкротство приравнивалось к воровству. Уголовная ответственность  за банкротство предусматривала даже смертную казнь.

    Лишь только к середине 19 века прошлого тысячелетия – отношение к несостоятельным должникам (банкротам) стало меняться. При этом  - формируется понятие «преднамеренной несостоятельности» (лжебанкротство бизнесабанкротства), то есть мнимое банкротство, истинной целью которого служит уход от кредитных (заемных) обязательств должника и незаконный  тайный вывод активов с той целью, чтобы они не попали в «конкурсную массу» (не участвовали в удовлетворении требований кредиторов при банкротстве).

    С тех пор, банкротство и лжебанкротство  - «идут по жизни – рука об руку».

    Доказать лжебанкротство очень трудно и зачастую это становится непосильной задачей не только для внешних управляющих, но и для правоохранительных органов.

    Народ наш,рассейский – сообразительный там, где не надо, поэтому и не удивительно, что в первой половине 19 века прошлого тысячелетия по стране прокатилась немалая волна «лжебанкротств». Дело в том, что  действующее в то время законодательство  ОСВОБОЖДАЛО ОТ ВСЯКИХ  ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ  – так называемых «несчастных несостоятельных» (или «падших»), то есть обанкротившихся по причине форс-мажорных обстоятельств (не зависящих от воли должника).

    Естественно многие недобросовестные дельцы попытались этим воспользоваться. Банкротство бизнеса, вернее лжебанкротство – приняло массовый характер.

    Современник тех лет, Салтыков-Щедрин пишет: «Нелепо и страннобанкротство бизнеса выглядел здоровенный купчина, который падая в суде на грязный пол и заливаясь слезами, громогласно объявлял себя «невинно падшим», словно какая-то институтка…».

    Закон приписывал  банкроту  заявить о своей финансовой несостоятельности во всеуслышание: в суде, при свидетелях и под присягой.

    Банкротство в царской России имело место быть только в отношении предпринимателей.

    Физические лица под это понятие не подпадали, должники могли быть помещены в государственную долговую тюрьму  по решению Коммерческого Суда, если кредитор был согласен оплачивать  его (должника) заточение.

    При непоступлении в казну очередного транша «кормовых» - должника  выпускали. Но, как только кредитор вносил деньги, должника отлавливали и вновь сажали в «яму»…

    В современной России банкротство бизнеса регулируется общими нормами Гражданского Кодекса и специальным Федеральным Законом (от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ) «О несостоятельности (банкротстве)». Закон – сложный, со множеством поправок, очень непростой для понимания и толкования, поэтому в его «дебри» мы залезать не будем.

    Нам, как обычным гражданам, гораздо интереснее федеральноебанкротство бизнеса законодательство, регламентирующее банкротство физических лиц.

    Не пугайтесь - закон этот еще не принят.

    С 2004 года по настоящий момент законопроект об этом – «болтается в целях его согласования» между комитетами и фракциями Госдумы и различными полномочными государственными министерствами и ведомствами.

    В последнее время что-то опять очень громко заговорили о необходимости принятия этого закона, в том числе усилилась шумиха в СМИ об этом.

    На просторах Интернета мне удалось разыскать одну из  версий законопроекта о банкротстве физлиц (правда, ничего не могу сказать о  «свежести» этой версии) и в ближайших статьях мы подробно разберем этот документ.

    В списке законопроектов  ГосДумы на данный момент - этот не значится (я специально посмотрел на официальном сайте законодателя), значит: опять отправлен «на доработку» в какое-то министерство…

    Но тем не менее, я думаю, что  многим из Вас небезынтересно будет узнать, какие «сюрпризы»  готовят разработчика этого закона…Кстати, а  Вы хотите получить 5 бесплатных уроков, которые научат Вас правильно и юридически грамотно одалживать свои деньги другим людям?

    Тогда заполните поля формы ниже и нажмите кнопку "ПОДПИСАТЬСЯ".

    Вы можете следить за ответами к этой записи через RSS.Вы можете оставить отзыв или трекбек со своего сайта.

    odaljivaidengi-gramotno.ru


    Смотрите также